연말정산 연금저축 소득공제 세액공제 소득공제용 연금저축 한도 세금

연말정산 연금저축 소득공제 세액공제 소득공제용 연금저축 한도 세금

1. 연금보험 vs 연금저축 차이

2. 연금계좌 세액공제(연금저축, IRP)소득공제 한도 차이 해지시 세금
3. ISA란? ISA계좌 이자 만기 출금 단점 장점 비과세 한도 이자 수수료
4. ETF란? ETF 뜻과 투자방법 수수료 ETF 종류 장점 펀드 차이

 

 

연금보험 vs 연금저축 차이

개인 연금보험상품은 크게 연금보험과 연금저축보험으로 나뉩니다.
두 상품은 보험료를 납입하고 노후에 약정한 일정 금액을 연금으로 받는다는 점은 같지만, 세제 혜택이 적용되는 시점에 차이가 있습니다.

연금저축보험이란 보험회사, 증권사, 은행 중 보험회사에서 취급하는 연금저축 상품을 연금저축보험이라고 합니다.
납입액에 대해 600만원까지 확대되어(기존:400만원) 세액공제가 가능해서 연말정산에 유리한 상품입니다.
이에 일반적으로 연금저축은 연말이 가까워질수록 관심을 갖는 상품입니다

연금저축은 나이나 소득 여부 등에 대한 가입 자격 제한이 없습니다.
5년 이상 납입, 55세 이후 최소 10년 이상 연금 수령 등 조건만 충족하면 됩니다.
세액공제 한도는 연간 납입 금액 기준 13.2%며 최대 납입 금액은 600만원까지입니다.
총 급여가 5500만원 또는 종합소득이 4500만원 이하일 때는 최대 16.5%까지 세액공제 혜택이 주어집니다.
만일 납입 한도를 초과했다면 다음 연도 이후로 이월해 공제 받을 수 있습니다.
연금 수령 시점에 세금을 부과하기에 운용 기간 중 발생한 세금을 모두 재투자할 수 있다는 장점도 있습니다.

연금보험과 연금저축보험의 차이는 크게 2가지인데 첫째는 세금, 둘째는 수령시기입니다.

구분	연말정산 혜택	수령 시 세금(%)		수령 연령
연금저축보험	납입액의 16.5% 또는 13.2% 세액공제(600만원 한도) ※ 지방소득세 포함	80세 이상	3.3	55세부터
		70세 이상 80세 미만	4.4
		55세 이상 70세 미만	5.5
연금보험	없음	비과세		45세부터

연금저축보험은 연말정산 시 납입액의 16.5% 또는 13.2%의 세금을 돌려받을 수 있습니다.
최대 79.2만원에서 99만원까지 세액공제됩니다.(지방세 포함)
이에 비해 연금보험은 이러한 세금 혜택이 없습니다.

연금보험은 연말정산 혜택이 없는 대신 연금을 수령할 때 세금이 붙지 않습니다.
보험금을 납입하는 기간에 보험상품에 이자가 붙거나 투자 수익이 발생해도 비과세 처리된다는 뜻입니다.

반면 연금저축보험(연금펀드, 연금저축신탁 동일)은 돈을 납입할 때는 연말정산에 유리하지만, 연금 수령 시에는 세금을 내야 합니다. 이에 연금저축상품을 ‘세제적격연금’이라고 한다면 일반연금보험은 ‘세제비적격연금’으로 부릅니다.

또 다른 차이점은 수령시기입니다.
연금저축보험은 55세 이후에 연금으로 수령할 수 있습니다.
이에 비해 연금보험은 연말정산 혜택이 없는 대신 45세부터 연금을 수령할 수 있습니다.

연금저축 상품은 금융권에 따라 크게 세 가지로 나뉩니다.
은행권의 연금저축신탁과 증권사의 연금저축펀드, 보험업계의 연금저축보험입니다.
연금저축신탁은 현재 판매가 중단된 상태고 지금은 증권사와 보험사만 취급 중입니다.
연금저축펀드의 납입 방식은 자유적립인 반면 보험은 전기납이란 점이 차이입니다.

 

 

연금계좌 세액공제(연금저축, IRP)소득공제 한도 차이 해지시 세금

연금계좌 세액공제(연금저축, IRP)소득공제 한도 차이 해지시 세금

ISA란? ISA계좌 이자 만기 출금 단점 장점 비과세 한도 이자 수수료

ISA란? ISA계좌 이자 만기 출금 단점 장점 비과세 한도 이자 수수료

ETF란? ETF 뜻과 투자방법 수수료 ETF 종류 장점 펀드 차이

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